奥井英作のブログ　－　資金会計原論

資金会計原論　15.5１ 段階別資金の意味

緑　安定資金の赤字を短期借入金で埋めることができないと修正安定資金が赤字になってしまうでしょう。その赤字はなにで埋めるの？

父　優良企業で修正安定資金が赤字になることは稀だ。修正安定資金が赤字だと預り金、未払い金等の超短期資金でバランスを取らなければならない。綱渡りということになる。そして月商の半月分も現金預金を確保できなければ、風前の灯だ。